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慈善私人基金會 - 如何加州特許經營稅委員會調查

在美國,慈善界包括近百萬公益慈善事業和私人基金會,從業人員約每四個工人在美國之一。一個私人基金會本質是創造,資助和捐贈者家庭的單一供體或成員控制的私人慈善機構。由於私人基金會是政府的一種創造,政府通過稅收,罰款和刑事起訴徵收調節它們的用法。

由於慈善機構的盛行,國稅局和加利福尼亞州有多個信息源提供給他們的研究為潛在的稅收或使用違規的慈善機構時。其中的一些信息包括:

  • 慈善機構“登記文件
    • 目的和活動的組織
    • 名稱,標題和人員地址
  • 包含在捐助者的所得稅納稅申報信息
    • 慈善機構的賬簿和記錄
    • 收入
    • 支付給高薪員工,承包商
    • 資產負債表
    • 支出
    • 慈善銀行記錄
  • 年度註冊的慈善信息返回(如適用)
  • 線人線索

私人慈善基金會的稅務調查可能會導致收費眾多:

聯邦指控:

銀行欺詐,郵件欺詐,電訊欺詐,作出虛假陳述給政府,提交虛假納稅申報,阻礙稅收法,反洗錢管理,

國家收費標準:

提交虛假的納稅申報,作出虛假陳述給政府,盜竊,貪污。官員和慈善機構的董事更可能犯貪污盜竊相比,因為在大多數情況下,他們會一直持有該慈善機構的資金。

 

近日,在加利福尼亞州聖何塞市,一個報稅被指控逃稅,因為他用自己的私人慈善基金會資助的個人支出。欲了解更多信息,請參閱:http://jimmyjchen.com。這種情況下,是特別麻煩,因為在那裡,註冊會計師被作為發起人所以可能會有一些誰通過他設立的私人慈善基金會的個人,這可能是受到了稅務機關的監督。

在稅務調查:吉米·陳J.&Associates公司

慈善私人基金會吉米J.陳吉米陳J.&Associates的註冊會計師,公司是根據稅務調查

 

美國加州,並通過他們聖何塞地區檢察官辦公室,國家稅務提起指控麥臣,米爾皮塔斯的註冊會計師。據加州全州執法協會博客條目(請參閱進入這裡):

聖何塞 - 加州特許經營稅委員會的調查已經導致針對南灣會計師費誰被指責以捐贈扣除額從他的慈善基金會來支付個人費用,包括在台灣豪華公寓。

根據特許經營稅委員會的調查,吉米陳,62歲,薩拉託加,成立基金會授予獎學金,農村學生在台灣。調查顯示,陳設立免稅ChenSung家庭基金會在2004年。

 

此外,似乎陳先生還建議個人和家庭以他們如何建立自己的私人慈善基金會,並就如何這樣做出來吞吐量北加州研討會。該新聞稿的地方檢查官辦公室表示,“有證據表明進一步陳了關於慈善基金會的研討會,並幫助其他人建立一個類似他的收費奠定了基礎。”在稅收的世界裡,我們稱之為概念'發起人',什麼結束了發生觸點研究了潛在的稅務違規行為的推動者。這些違規行為會導致民事,罰款以及刑事指控。

我們已經建立了在http://jimmyjchen.com 資源,並會繼續增加,可能有助於受此(及其他)的慈善基金會進行調查的更多信息。